O Brasil vive um momento único na história de riqueza e sucessão familiar. Com 433 mil milionários, segundo o Relatório Global de Riqueza 2025 do UBS, aparece em 19º lugar mundial e lidera a América Latina. Esse crescimento acende o alerta para a necessidade de um processo estruturado para proteger bens e garantir uma transição suave entre gerações.
Paralelamente, o mercado de seguros de pessoas no Brasil faturou mais de R$ 105 bilhões no primeiro trimestre de 2025, refletindo a busca por soluções de proteção e liquidez. Diante desse cenário, entender o planejamento patrimonial torna-se imperativo para evitar conflitos e preservar o legado familiar.
O planejamento patrimonial da família é um processo estruturado que visa proteger e otimizar os bens familiares. Vai além do testamento, envolvendo estruturas como holdings familiares, doações em vida e regras claras de governança.
Sem essa organização prévia, a sucessão pode cair em inventário judicial ou extrajudicial, gerando altos custos de ITCMD, cartório e honorários, além de possíveis litígios que podem levar anos e desgastar relações.
Não existe uma receita de bolo. O planejamento sucessório é altamente personalizado e deve considerar o perfil de cada indivíduo, suas ambições e situação patrimonial.
Famílias de alta renda costumam combinar diversos instrumentos para criar um ecossistema seguro e eficiente. A seguir, as táticas mais empregadas:
1. Previdência Privada
Ferramenta tradicional pela facilidade de transferência de recursos. O PGBL e o VGBL se adaptam a diferentes perfis tributários e podem ser combinados para otimizar benefícios fiscais.
2. Seguro de Vida
Ideal para garantir liquidez imediata aos beneficiários. As modalidades temporárias, de acidentes e doenças, e o popular Whole Life (vida integral) oferecem soluções sob medida para quem busca complementar outras estruturas.
3. Investimentos no Exterior
Buscados para diversificação e blindagem cambial, exigem aplicação mínima de cerca de US$ 300 mil e custos anuais de manutenção superiores a US$ 2 mil. Indicados apenas para grande volume de recursos.
4. Criação de Holdings Imobiliárias ou Familiares
Consiste em constituir uma empresa para concentrar bens, facilitando a gestão e transmissão entre gerações. Recomendado quando há múltiplos imóveis ou empresas, com patrimônio acima de R$ 3 milhões.
Além dessas, outras ferramentas complementares incluem testamento, partilha em vida com reserva de usufruto e celebração de contratos específicos, todas ajustadas ao perfil familiar e objetivos do titular.
Mito: planejamento sucessório é só para bilionários. Realidade: qualquer pessoa com patrimônio acumulado corre riscos sem uma estratégia clara, seja um pequeno investidor ou um empreendedor de médio porte.
Mito: planejar é caro. Realidade: o custo de estruturação costuma ser menor que as despesas geradas por um processo de inventário completo, além de entregar tranquilidade emocional e estabilidade familiar.
1. Faça um levantamento detalhado de todos os bens e dívidas, incluindo ativos bancários, imóveis e investimentos digitais.
2. Defina seus objetivos: quem serão os herdeiros, quais são as necessidades futuras e como deseja que seja a governança familiar.
3. Busque profissionais qualificados — advogados, contadores e consultores financeiros — para desenhar a estrutura ideal, seja um contrato de holding ou um seguro de vida personalizado.
4. Implante as medidas de forma gradual, revisando periodicamente para ajustar a mudanças na legislação, no mercado e na própria dinâmica familiar.
Com um plano bem elaborado, o patrimônio deixa de ser fonte de tensões e se transforma em um verdadeiro legado, capaz de garantir o bem-estar de futuras gerações e se manter protegido contra imprevistos.
Referências
